En el actual panorama fiscal globalizado, los empresarios españoles están en constante búsqueda de estructuras flexibles y eficientes que les permitan tener un ahorro fiscal legal. Las formas jurídicas tradicionales como la Sociedades (SL), Anónimas (SA), Nueva Empresa (SLNE), Cooperativas, Comunidades de Bienes o el régimen de autónomos, presentan limitaciones para la optimización fiscal y operativa.
Elutax, una firma especializada en fiscalidad internacional, ofrece alternativas legales adaptadas y eficientes para negocios online. Trabajan con diversas jurisdicciones como la Fundación de Interés Privado (FIP) en Panamá, Limited Company (LTD) o Partnerships (LLP) en Inglaterra, Patrimoniales (Holdings) etc. Sin embargo, en este artículo, el enfoque será en las LLC en Estados Unidos, una empresa robusta y flexible ideal para quienes buscan maximizar la eficiencia fiscal y operativa.
¿Qué es una LLC?
Una LLC (Limited Liability Company) es un tipo de empresa en Estados Unidos ideal para negocios online. Se considera una "entidad de paso" o transparente porque los ingresos y pérdidas de la empresa se transfieren directamente a los propietarios, quienes los declaran en sus impuestos personales, evitando así la doble tributación. Crear una LLC es rápido y sencillo, y se puede hacer de forma remota sin necesidad de estar físicamente en Estados Unidos con el pasaporte Español. Esto la convierte en una opción popular para quienes buscan un ahorro fiscal y operar un negocio desde cualquier parte del mundo.
Ventajas principales de las LLCs para empresarios españoles
Como se ha visto, crear una LLC está al alcance de todo el mundo. Se puede hacer de manera online, con el pasaporte español en menos de 30 minutos y 100% legal.
Simplicidad en la creación y costos bajos
Crear una LLC en Estados Unidos es un proceso rápido y sencillo. Con los servicios de Elutax, se puede tener una empresa operativa en apenas 3 días, cubriendo todos los trámites necesarios, como el registro del EIN, la dirección de la empresa, y la designación de un agente registrado. Además, los costos de mantenimiento anual son significativamente más bajos en comparación con otras estructuras empresariales.
Ventajas fiscales
Las LLCs ofrecen un régimen fiscal atractivo, especialmente para aquellos que no tienen actividades comerciales en Estados Unidos. Los ingresos generados fuera de EE.UU. por una LLC pueden tributar a un 0% en USA, aprovechando beneficios como declaraciones de impuestos anuales en lugar de trimestrales y la posibilidad de ampliar deducciones.
Protección de responsabilidad limitada
Las LLCs separan las finanzas personales de los miembros de las de la empresa, limitando la responsabilidad de los socios por deudas y obligaciones de la empresa. Esto protege el patrimonio personal de los empresarios ante cualquier eventualidad legal o financiera.
Privacidad y anonimato
En estados como Delaware y Wyoming, las LLCs ofrecen altos niveles de privacidad. La información de los propietarios no se publica en registros públicos, proporcionando un "velo corporativo" que es muy valorado por los empresarios que buscan discreción.
Flexibilidad en la gestión y banca internacional
Las LLCs permiten una gestión flexible sin necesidad de estructuras corporativas complejas. Además, es posible abrir cuentas bancarias en EE.UU. para facilitar la gestión financiera de la empresa, lo cual es beneficioso para las transacciones internacionales.
Facilidad en la facturación y contabilidad
Las LLCs en EE.UU. no requieren un control contable tan estricto como en España. Todos los gastos realizados desde la cuenta de la empresa son considerados deducibles siempre que estén relacionados con la actividad de la LLC, simplificando el proceso contable. Los reportes contables en USA con tu LLC se realizan anualmente a diferencia de España.
¿Qué tipo de perfiles pueden facturar desde una LLC en Estados Unidos?
Una Limited Liability Company (LLC) en Estados Unidos es una opción popular y flexible para diversos tipos de profesionales y empresas que buscan optimizar su estructura fiscal y operativa. A continuación, se destacan algunos perfiles que pueden beneficiarse al facturar desde una LLC, especialmente aquellos involucrados en actividades en línea y con clientes o socios internacionales:
Freelancers y profesionales en actividades online
Profesionales independientes que ofrecen servicios digitales, como desarrolladores web, diseñadores gráficos, redactores, y consultores de marketing digital, pueden utilizar una LLC para gestionar sus ingresos de manera eficiente. La estructura de la LLC permite a estos freelancers facturar de manera profesional a sus clientes internacionales, simplificar su administración fiscal, y proteger sus activos personales de cualquier responsabilidad empresarial.
Empresas de servicios online
Empresas que operan exclusivamente en línea, como agencias de marketing digital, plataformas de educación en línea, consultorías remotas, y tiendas de comercio electrónico, pueden beneficiarse enormemente de una LLC en Estados Unidos. Esta estructura les permite gestionar sus operaciones con flexibilidad, manejar transacciones internacionales con facilidad y aprovechar las ventajas fiscales, especialmente si no tienen presencia física en Estados Unidos.
Clientes y socios extranjeros
Empresarios que tienen clientes o socios en el extranjero encuentran en la LLC una herramienta eficaz para simplificar las transacciones internacionales y gestionar sus relaciones comerciales. Al establecer una LLC, pueden facturar a clientes globales en dólares estadounidenses, gestionar ingresos en diversas monedas, y mantener una imagen profesional y confiable en el mercado global.
Inversionistas en criptomonedas y activos digitales
Para aquellos involucrados en el comercio de criptomonedas o la inversión en otros activos digitales, una LLC puede ofrecer beneficios significativos. La estructura de la LLC no solo proporciona un marco legal para manejar estas inversiones, sino que también facilita la planificación fiscal y la declaración de ingresos, especialmente en un entorno tan dinámico como el de las criptomonedas.
Startups tecnológicas con equipos internacionales
Startups tecnológicas que operan con equipos distribuidos globalmente o que tienen socios y clientes en diferentes países pueden beneficiarse de la flexibilidad de una LLC. Este tipo de estructura permite a las startups gestionar su financiación, contratar empleados internacionales, y atraer inversores de manera más efectiva, gracias a la facilidad de operación y la protección de responsabilidad que ofrece.
Consultores y asesores con clientela internacional
Consultores y asesores que ofrecen servicios a clientes en todo el mundo pueden utilizar una LLC para estructurar su negocio de manera eficiente. Esto incluye consultores en áreas como finanzas, gestión empresarial, recursos humanos, y tecnología. Al operar a través de una LLC, pueden facturar a clientes internacionales, gestionar ingresos de múltiples jurisdicciones, y beneficiarse de la simplicidad administrativa que la estructura de la LLC proporciona.
Franquicias y derechos de imagen
Si la empresa cuenta con una marca sólida, branding reconocido, activos digitales valiosos y un modelo de negocio escalable, es posible optimizar la carga fiscal de la sociedad en España mediante una LLC en el extranjero. Este proceso requiere un análisis más detallado y personalizado, pero en una consulta con el equipo de expertos se evaluará el caso para determinar su viabilidad y maximizar los beneficios fiscales.
Consideraciones fiscales para una LLC en España
Las LLCs creadas por residentes españoles deben cumplir con ciertas obligaciones fiscales para mantenerse en regla:
Transparencia Fiscal a IRPF: Las LLCs son consideradas entidades transparentes, lo que significa que los ingresos se atribuyen directamente a los miembros. Al final del año fiscal, cualquier saldo en cuentas de la LLC debe ser declarado como ingreso personal en el IRPF español.
Declaración del Modelo 720: Los propietarios de una LLC deben informar sobre su participación en la entidad si el total de activos supera los 50.000 euros. Esta declaración se realiza a través del modelo 720, que es un informe obligatorio sobre bienes y derechos situados en el extranjero.
Operaciones Corporativas: Si la LLC actúa como un vehículo de inversión o gestiona una empresa en España, los ingresos pueden ser transparentados y reportados en la contabilidad de la empresa matriz española. Dependiendo de la estructura y operaciones, la tributación puede variar, por lo que es crucial contar con un asesoramiento fiscal adecuado.
¿Cómo puede ayudar Elutax?
En EluTax, no solo facilitamos el registro y la creación rápida de tu LLC, sino que contamos con más de una década de experiencia en asesoría fiscal internacional, trabajamos con estados clave como Delaware, Nuevo México, Wyoming y Florida, reconocidos por sus políticas empresariales favorables.
Los servicios incluyen:
Creación de LLC en 4 días: Se encargan de todo, desde la obtención del EIN, dirección comercial y agente registrado, redacción de los artículos de incorporación y Operating Agreement.
Asesoramiento fiscal continuo: Garantizan que la LLC cumpla con todas las normativas fiscales mientras atienden los 365 días del año.
Apertura de cuentas bancarias internacionales: Facilitan el acceso a cuentas bancarias en instituciones como JP Morgan y Chase, evitando los neobancos fintech.
En EluTax, el enfoque no solo está en gestionar la contabilidad y los aspectos fiscales y legales, sino en identificar estrategias personalizadas de optimización fiscal para el negocio. Independientemente del sector, ayudarán a maximizar los beneficios de manera legal y estructurada.
Conclusión
Las LLC en Estados Unidos ofrecen una estructura flexible, fiscalmente eficiente y sencilla de gestionar, ideal para empresarios españoles con negocios internacionales y actividades online. Gracias a ventajas como la protección de responsabilidad limitada, la privacidad y la optimización fiscal, son una opción atractiva para quienes buscan escalar y diversificar sus operaciones.
Contactar con ellos en info@elutax.com o visitar la web para descubrir cómo pueden ayudar a optimizar una estructura empresarial. Nota: Este artículo es informativo y no sustituye el asesoramiento profesional.
